(답변) 자산은, 회계처리기준으로, Trading, AFS, HTM으로 분류하는데, Trading과 AFS 자산이 시가평가 대상이면서 Market RC의 대상이고, HTM 자산은 원가로 평가하고 Credit RC의 대상임.
Basel 1.5에서, MRC는 “General (or Usual) RC”와 “Specific RC”로 나누는데, “GRC”는 Broad market Variables (예를 들면, Risk-free rates), “SRC”는 company-specific risks (예를 들면, credit spread) 를 대상으로 함.
Basel 2.5에서는, GRC에서, 기존의 “General (or Usual) VaR”에 “Stressed VaR”가 추가 된것이고….
SRC에서는, 10-d, 99.0% 기존의 SRC가 Incremental Risk Charge (IRC) 로 이름이 바뀌면서 1-yr, 99.9%로 변경 되었고…..
유동화 또는 재유동화 증권의 경우, Correlation에 특히 민감하기때문에, IRC와는 다르게 취급하면서, Comprehensive risk measure (CRM) 방식으로 risk charge를 계산함.
교과서 큰소리로 여러번 읽고, 옆 사람하고도 토론 많이 하고, 질문 있으면 많이 많이 게시판에 올리세요 !!!!!
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