안녕하세요,

남정선입니다.

해당 문제의 경우 제조업을 영위하는 중소기업이므로

농어민과 직거래한 금액으로서 (문제에 아무 말이 없으면 농산물 등을 매입한 것이겠지요.)

이는 의제매입세액공제 대상이 됩니다. 따라서 의제매입세액공제 대상 공급가액과 세액 란에

반영하여야 합니다.

그럼 도움되셨기 바라고요

열공하셔서 좋은 결과 얻으시기 바랍니다.

힘내시고 화이팅하세요.

남정선 드림 

------------ 질 문 글 ----------------
문제3에
[1] 에서요
매입자료내용에
계산서매입액,
농어민 직거래액

이 두가지가 어디에 입력해야하는지를 모르겠습니다.. 정답을봐도모르겠는데
혹시 입력하면안되는 사항인가요?,,