안녕하세요?

OTC Derivatives position의 Value에 대해 Counterparty의 Default Risk를 고려하여 Position Value를 수정하는 것은 기본적으로 상대방에 대한 위험자산 청구권을 평가하는 절차와 같습니다. 달리 교재에 질문하신 내용에 대한 구체적 언급이 없지만 CVA와 DVA를 같이 고려하여 Derivatives Position Value를 수정하는 취지에 비추어 보면 생각하시는 내용이 맞습니다.

감사합니다.

김종곤