안녕하세요? 박정준입니다.

포지션: FRA Short Position
기초자산: 3M Forward rate
Fo(T) = 5.5%
Notional = $1,000,000

10일 후에 Valuation을 하는 문제입니다.

10일 후에 시점에 20일 후에 3개월 짜리 Forward을 계산하면 5.826%입니다.
5.5%에 팔아놨는데, 5.826%로 상승하였으니 손해가 발생하였을 것 입니다.

-(5.826% - 5.5%) * $1,000,000 * (90/360) = -$815입니다.
위 금액을 현가화 한 금액이 현재시점의 가치이므로 C번이 정답니다.

추가로 궁금하신 사항이 있으면 알려주세요.
감사합니다.